2025年7月28日上午10時(shí)，國(guó)務(wù)院新聞辦公室舉行“高質(zhì)量完成‘十四五’規(guī)劃”系列主題新聞發(fā)布會(huì)，請(qǐng)國(guó)家稅務(wù)總局局長(zhǎng)胡靜林，國(guó)家稅務(wù)總局副局長(zhǎng)王道樹(shù)，國(guó)家稅務(wù)總局副局長(zhǎng)蔡自力，國(guó)家稅務(wù)總局總經(jīng)濟(jì)師兼新聞發(fā)言人榮海樓介紹“十四五”時(shí)期稅收改革與發(fā)展有關(guān)情況，并答記者問(wèn)。

　　國(guó)務(wù)院新聞辦新聞局副局長(zhǎng)、新聞發(fā)言人 周建設(shè)：女士們、先生們，大家上午好。歡迎出席國(guó)務(wù)院新聞辦新聞發(fā)布會(huì)。今天我們繼續(xù)舉行“高質(zhì)量完成‘十四五’規(guī)劃”系列主題新聞發(fā)布會(huì)。我們邀請(qǐng)到國(guó)家稅務(wù)總局局長(zhǎng)胡靜林先生，請(qǐng)他為大家介紹“十四五”時(shí)期稅收改革與發(fā)展有關(guān)情況，并回答大家關(guān)心的問(wèn)題。出席今天發(fā)布會(huì)的還有國(guó)家稅務(wù)總局副局長(zhǎng)王道樹(shù)先生，副局長(zhǎng)蔡自力先生，總經(jīng)濟(jì)師兼新聞發(fā)言人榮海樓先生。

　　現(xiàn)在，請(qǐng)胡靜林先生作介紹。

　　國(guó)家稅務(wù)總局局長(zhǎng) 胡靜林：記者朋友們，大家上午好！首先，感謝廣大納稅人繳費(fèi)人以及社會(huì)各界人士長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)稅務(wù)工作的關(guān)心、理解和支持。今天，我和我的同事們將圍繞“十四五”時(shí)期稅收改革與發(fā)展，與大家一起交流。

　　“十四五”時(shí)期，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展取得了歷史性成就。稅務(wù)部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，扛牢主責(zé)主業(yè)，稅收改革發(fā)展取得積極成果。透過(guò)這些成果，可以展現(xiàn)“十四五”時(shí)期我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展取得的巨大成就。

　　第一，國(guó)家財(cái)力基礎(chǔ)進(jìn)一步壯大。“十四五”時(shí)期，我國(guó)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)，稅務(wù)部門(mén)累計(jì)征收的稅費(fèi)收入預(yù)計(jì)將超過(guò)155萬(wàn)億元，占全口徑財(cái)政收入的80%左右。其中，稅收收入（未扣除出口退稅）將超過(guò)85萬(wàn)億元，比“十三五”期間稅收總額還多13萬(wàn)億元；隨著2020年社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、2022年土地出讓金等征收職責(zé)劃歸稅務(wù)部門(mén)，稅務(wù)部門(mén)“十四五”期間累計(jì)征收的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和土地出讓金等收入將超過(guò)70萬(wàn)億元，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生改善的財(cái)力基礎(chǔ)將不斷夯實(shí)。

　　胡靜林：第二，經(jīng)濟(jì)社會(huì)活力進(jìn)一步增強(qiáng)。“十四五”時(shí)期，國(guó)家出臺(tái)了一系列減稅降費(fèi)政策，全國(guó)累計(jì)新增減稅降費(fèi)預(yù)計(jì)達(dá)到10.5萬(wàn)億元，辦理出口退稅預(yù)計(jì)超過(guò)9萬(wàn)億元，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)向好、向新。從稅務(wù)登記的數(shù)據(jù)來(lái)看，截止到今年上半年，全國(guó)涉稅經(jīng)營(yíng)主體突破了1億戶，比2020年凈增加3000萬(wàn)戶，顯示出我國(guó)市場(chǎng)活力足、韌性強(qiáng)。發(fā)票數(shù)據(jù)顯示，“十四五”期間，我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中提質(zhì)，制造業(yè)銷(xiāo)售收入占全部銷(xiāo)售收入比重保持在29%左右，高技術(shù)產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售收入年均增長(zhǎng)13.9%。民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)中有升，今年上半年民營(yíng)經(jīng)濟(jì)銷(xiāo)售收入占全部銷(xiāo)售收入的71.7%，比2020年提升了2.8個(gè)百分點(diǎn)。區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)中增效，縣域經(jīng)濟(jì)銷(xiāo)售額、省際間貿(mào)易銷(xiāo)售額占全部銷(xiāo)售額的比重，比2020年分別提升了1.5個(gè)點(diǎn)和3個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，稅制改革和減稅降費(fèi)為改善民生提供了有力支持，拿與老百姓最密切的個(gè)人所得稅為例，今年剛剛結(jié)束的個(gè)稅匯算與2020年初次匯算相比，享受專(zhuān)項(xiàng)附加扣除的人數(shù)達(dá)到了1.19億，增加了55%，減稅金額增長(zhǎng)了156.5%，2020年是1160億元，今年增加至近3000億元。

　　第三，市場(chǎng)營(yíng)商環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化。“十四五”時(shí)期，我國(guó)營(yíng)商環(huán)境持續(xù)向好，稅收營(yíng)商環(huán)境也不斷改善。稅務(wù)部門(mén)圍繞讓辦稅繳費(fèi)更簡(jiǎn)化、更便捷、更省心，實(shí)施了一系列措施，累計(jì)為納稅人壓減50%的辦稅資料和25%以上的紙質(zhì)材料報(bào)送，97%的稅費(fèi)事項(xiàng)和99%的納稅申報(bào)事項(xiàng)都可以在網(wǎng)上辦和掌上辦。2024年，世界銀行開(kāi)展的營(yíng)商環(huán)境評(píng)估調(diào)查結(jié)果顯示，我國(guó)在納稅指標(biāo)等方面提升很快，與2019年上次評(píng)估相比，我國(guó)企業(yè)年度納稅時(shí)間壓縮了78.2%，位于各國(guó)前列。我國(guó)稅收營(yíng)商環(huán)境的市場(chǎng)化、法治化、國(guó)際化水平取得了積極進(jìn)展。

　　胡靜林：第四，法治治理體系進(jìn)一步完善。“十四五”時(shí)期，以法治為保障的稅收治理體系不斷健全、治理能力不斷提升。在城市維護(hù)建設(shè)稅、契稅、印花稅相繼立法實(shí)施后，作為我國(guó)第一大稅種的增值稅法正式頒布。在此基礎(chǔ)上，適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)新業(yè)態(tài)發(fā)展要求的稅收征管法制建設(shè)也進(jìn)一步加強(qiáng)。比較有代表性的是，現(xiàn)行稅收征管法歷經(jīng)24年后開(kāi)始全面修訂；新修訂的《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》付諸實(shí)施，有力保障了數(shù)字經(jīng)濟(jì)背景下數(shù)字電子發(fā)票的全面推行；《互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)企業(yè)涉稅信息報(bào)送規(guī)定》正式出臺(tái)，將有效推進(jìn)平臺(tái)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和全國(guó)統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)。同時(shí)，我們依托智慧稅務(wù)建設(shè)，構(gòu)建了“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)不打擾、有違法要追究、全過(guò)程強(qiáng)智控”的稅務(wù)執(zhí)法新體系，在促進(jìn)守法、查處違法、規(guī)范執(zhí)法中，努力實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營(yíng)主體干擾的最小化、監(jiān)管效能的最大化。“十四五”以來(lái)，稅務(wù)部門(mén)共依法查處違法納稅人6.21萬(wàn)戶，挽回各類(lèi)稅款損失5710億元，持續(xù)曝光各類(lèi)典型涉稅案件超1500起，全社會(huì)稅法觀念和維護(hù)法治公平的意識(shí)明顯增強(qiáng)。

　　以上是向大家介紹的總體情況。下面，我和我的同事回答媒體朋友的問(wèn)題，謝謝大家！

　　周建設(shè)：謝謝胡靜林先生的介紹?，F(xiàn)在請(qǐng)大家提問(wèn)，提問(wèn)前請(qǐng)通報(bào)所在新聞機(jī)構(gòu)。

記者提問(wèn)

　　大眾新聞大眾日?qǐng)?bào)記者：個(gè)人所得稅牽扯到千家萬(wàn)戶，與人民群眾的切身利益息息相關(guān)。能否詳細(xì)介紹一下具體情況？謝謝。

　　國(guó)家稅務(wù)總局副局長(zhǎng) 蔡自力：謝謝你的提問(wèn)?！笆奈濉币詠?lái)，稅務(wù)部門(mén)認(rèn)真落實(shí)新個(gè)人所得稅法，持續(xù)改進(jìn)征管和服務(wù)，不斷完善的個(gè)人所得稅制度在促進(jìn)公平分配、民生改善和提升全社會(huì)稅法遵從意識(shí)等方面發(fā)揮了積極的作用。

　　在促進(jìn)公平分配方面，從2021-2024年度個(gè)稅申報(bào)數(shù)據(jù)看，年收入居前10%的群體，繳納的個(gè)稅占比約九成；綜合所得年收入12萬(wàn)元以下的個(gè)人，匯算后基本無(wú)需繳稅。由此反映出“高收入者多繳稅、中低收入者少繳稅或者不繳稅”的個(gè)稅調(diào)節(jié)收入分配效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)。

　　中低收入群體少繳或不繳個(gè)稅，主要與我國(guó)個(gè)稅扣除制度有關(guān)。一方面，我國(guó)個(gè)稅扣除項(xiàng)目從國(guó)際上看是相對(duì)較多的，既有俗稱“起征點(diǎn)”的基本減除費(fèi)用，又有“三險(xiǎn)一金”專(zhuān)項(xiàng)扣除，還有子女教育、贍養(yǎng)老人等7項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)附加扣除，以及商業(yè)健康險(xiǎn)、個(gè)人養(yǎng)老金等其他扣除，基本覆蓋了大部分民生支出；另一方面，我國(guó)個(gè)稅扣除標(biāo)準(zhǔn)也是相對(duì)較高的，比如，每年6萬(wàn)元的“起征點(diǎn)”基本扣除標(biāo)準(zhǔn)，約占2024年我國(guó)人均GDP的62.7%。從國(guó)際上看，發(fā)達(dá)國(guó)家這一比例通常在40%以下。

　　在促進(jìn)民生改善方面，“十四五”期間，國(guó)家聚焦減輕居民的家庭生育養(yǎng)育和贍養(yǎng)老人的支出負(fù)擔(dān)，不斷完善個(gè)稅專(zhuān)項(xiàng)附加扣除政策，既增加扣除項(xiàng)目“擴(kuò)圍”，又提高扣除標(biāo)準(zhǔn)“加力”，以新個(gè)稅優(yōu)惠的“溫度”傳遞國(guó)家改善民生的“力度”。以今年剛結(jié)束的個(gè)稅匯算為例，全國(guó)有超過(guò)1億人享受專(zhuān)項(xiàng)附加扣除,其中，30-55歲“上有老下有小”的中青年是主要受益人群，人數(shù)占比超八成，享受減稅金額占比超九成。

　　“十四五”期間，國(guó)家還出臺(tái)或延續(xù)了一系列個(gè)稅優(yōu)惠政策，其中，延續(xù)實(shí)施全年一次性獎(jiǎng)金單獨(dú)計(jì)稅、400元以下匯算補(bǔ)稅豁免等受眾面廣的優(yōu)惠政策，減免個(gè)稅5800億元，居民換購(gòu)住房退稅政策自2022年10月實(shí)施以來(lái)，已退還個(gè)稅111億元等，有效減輕了這部分人員稅收負(fù)擔(dān)。

　　在促進(jìn)稅法遵從方面，新個(gè)稅制度要求納稅人自行按年度辦理匯算，有利于社會(huì)公眾在親身辦稅中增強(qiáng)稅法意識(shí)。為便利納稅遵從，稅務(wù)部門(mén)持續(xù)優(yōu)化升級(jí)個(gè)稅APP，為上億納稅人提供申報(bào)智能預(yù)填服務(wù)，納稅人登錄APP簡(jiǎn)單確認(rèn)即可快捷完成補(bǔ)退稅，簡(jiǎn)便易行好操作。這一點(diǎn)大家一定都有感受。

　　我們還以精準(zhǔn)監(jiān)管促進(jìn)遵從，堅(jiān)決依法嚴(yán)查偷逃稅，累計(jì)曝光60余起網(wǎng)絡(luò)主播、文娛領(lǐng)域從業(yè)人員偷逃稅案件，在警示震懾中強(qiáng)化依法納稅觀念。從今年剛結(jié)束的個(gè)稅匯算看，有超過(guò)1億的納稅人依法申請(qǐng)退稅1300多億元，還有700多萬(wàn)納稅人自行依法申報(bào)補(bǔ)稅480余億元。這一退一補(bǔ)中，體現(xiàn)了我國(guó)新個(gè)稅制度帶來(lái)的法治規(guī)范和公平正義。謝謝！

　　中國(guó)財(cái)經(jīng)報(bào)記者：稅收數(shù)據(jù)是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的晴雨表，能否介紹一下稅收數(shù)據(jù)反映出“十四五”時(shí)期我國(guó)高質(zhì)量發(fā)展有哪些亮點(diǎn)？謝謝。

　　胡靜林：謝謝您的提問(wèn)，我來(lái)回答這個(gè)問(wèn)題?！笆奈濉币詠?lái)，各地區(qū)各部門(mén)完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，在創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享方面取得了明顯成效，可以說(shuō)，亮點(diǎn)紛呈。

　　一是新質(zhì)生產(chǎn)力加速成長(zhǎng)。2021-2024年，高技術(shù)產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售收入年均增長(zhǎng)13.9%，今年上半年增長(zhǎng)14.3%，其中高技術(shù)制造業(yè)占全部制造業(yè)比重由2020年的15.3%提升到今年上半年的16.9%，創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)勢(shì)頭強(qiáng)勁。同時(shí)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)和數(shù)字經(jīng)濟(jì)融合加深，2021-2024年，全國(guó)數(shù)字經(jīng)濟(jì)核心產(chǎn)業(yè)銷(xiāo)售收入年均增長(zhǎng)10.8%。

　　二是區(qū)域發(fā)展更為協(xié)調(diào)。京津冀、長(zhǎng)三角、珠三角三大動(dòng)力源地區(qū)的銷(xiāo)售收入占全國(guó)的比重超過(guò)了50%，今年上半年，三大區(qū)域的對(duì)外銷(xiāo)售收入分別增長(zhǎng)4.2%、6.2%和5.6%，高于總體增速，反映出這些地區(qū)對(duì)域外的輻射帶動(dòng)作用增強(qiáng)?？h域經(jīng)濟(jì)銷(xiāo)售收入占全國(guó)比重由2020年的22.8%上升到今年上半年的24.3%，新型城鎮(zhèn)化建設(shè)在加快。

　　三是綠色轉(zhuǎn)型不斷加快。2021-2024年，包括風(fēng)力發(fā)電、太陽(yáng)能發(fā)電、水力發(fā)電在內(nèi)的清潔能源發(fā)電行業(yè)銷(xiāo)售收入年均增長(zhǎng)13.1%，占全部電力行業(yè)銷(xiāo)售收入比重由原來(lái)的30.3%上升到33.8%。與此同時(shí)，生態(tài)保護(hù)類(lèi)相關(guān)行業(yè)的銷(xiāo)售收入年均增長(zhǎng)26%，實(shí)現(xiàn)了快速發(fā)展。

　　四是開(kāi)放水平持續(xù)提升。“十四五”時(shí)期，我國(guó)對(duì)外開(kāi)放力度進(jìn)一步加大，外商來(lái)華投資穩(wěn)步增長(zhǎng)。截至今年6月底，外資涉稅經(jīng)營(yíng)主體的戶數(shù)比2020年增長(zhǎng)了12.7%，外資企業(yè)銷(xiāo)售收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)。出口退稅數(shù)據(jù)顯示，2021-2024年，全國(guó)稅務(wù)部門(mén)辦理的出口退稅年均增長(zhǎng)6.6%，按可比口徑，今年上半年增速進(jìn)一步提升為7.1%，反映出在錯(cuò)綜復(fù)雜的形勢(shì)下我國(guó)外貿(mào)出口的強(qiáng)勁韌性。

　　五是共享紅利加快釋放。2021-2024年，國(guó)家在養(yǎng)老、托幼、醫(yī)療、教育等領(lǐng)域?qū)嵤┑幕菝穸愂諆?yōu)惠政策，年均減免稅增長(zhǎng)11.7%，有力促進(jìn)了民生改善。消費(fèi)需求穩(wěn)定增長(zhǎng)，發(fā)票數(shù)據(jù)顯示，2021-2024年，全國(guó)商品消費(fèi)年均增長(zhǎng)6.8%，今年上半年增長(zhǎng)7.7%。

　　以上這些數(shù)據(jù)，從五個(gè)維度反映了“十四五”時(shí)期我國(guó)高質(zhì)量發(fā)展呈現(xiàn)的一些亮點(diǎn)，其他方面的亮點(diǎn)還有很多，今后的亮點(diǎn)一定會(huì)更多，更值得期待。謝謝。

　　香港經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者：我們關(guān)注到，“十四五”期間稅務(wù)部門(mén)在跨國(guó)稅收協(xié)調(diào)與合作方面取得了一些進(jìn)展。能否介紹一下相關(guān)情況？主要從哪些方面助力高水平對(duì)外開(kāi)放？謝謝。

　　國(guó)家稅務(wù)總局副局長(zhǎng) 王道樹(shù)：感謝您的提問(wèn)?！笆奈濉币詠?lái)，稅務(wù)部門(mén)主動(dòng)服務(wù)對(duì)外開(kāi)放戰(zhàn)略，深度融入國(guó)際稅收治理，助力我國(guó)對(duì)外開(kāi)放向更大范圍、更深層次、更寬領(lǐng)域推進(jìn)。

　　我們致力于加強(qiáng)多邊稅收合作，積極推動(dòng)中國(guó)稅務(wù)的朋友圈越來(lái)越廣。自2019年我國(guó)首倡發(fā)起“一帶一路”稅收征管合作機(jī)制以來(lái)，理事會(huì)成員已增加至37個(gè)國(guó)家和地區(qū)，觀察員增加至31個(gè)。依托合作機(jī)制，先后在中國(guó)、哈薩克斯坦、阿爾及利亞、格魯吉亞、中國(guó)香港舉辦了五屆“一帶一路”稅收征管合作論壇。吸引了80多個(gè)國(guó)家、16個(gè)國(guó)際組織參加，累計(jì)形成29項(xiàng)重點(diǎn)成果，今年9月還將在尼泊爾舉辦第六屆論壇。合作機(jī)制致力于推動(dòng)各方共建共享，目前已在全球范圍內(nèi)建成北京、利雅得等6所“一帶一路”稅務(wù)學(xué)院，培訓(xùn)覆蓋120多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的6000多名財(cái)稅官員，助力各國(guó)稅收征管能力提升。

　　我們致力于優(yōu)化跨境稅收服務(wù)，積極助力我國(guó)企業(yè)“走出去”的底氣越來(lái)越足。主動(dòng)融入國(guó)家海外綜合服務(wù)體系，創(chuàng)新推出“稅路通”跨境稅收服務(wù)品牌，不斷豐富完善跨境稅收知識(shí)產(chǎn)品體系。截至目前，累計(jì)發(fā)布110份國(guó)別（地區(qū)）投資稅收指南，持續(xù)更新發(fā)布“走出去”稅收指引，幫助“出海”企業(yè)“一站式”了解海外稅法環(huán)境、提高合規(guī)能力。今年年底前，我們還將發(fā)布智利、葡萄牙等5個(gè)國(guó)家的投資稅收指南。

　　我們致力于支持入境投資和消費(fèi)，積極促進(jìn)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)“引進(jìn)來(lái)”的吸引力越來(lái)越強(qiáng)。“十四五”期間，外資企業(yè)累計(jì)有超過(guò)6300億元的利潤(rùn)享受到再投資稅收優(yōu)惠，最近國(guó)家又進(jìn)一步出臺(tái)外商再投資稅收抵免優(yōu)惠政策。在政策落實(shí)中，稅務(wù)部門(mén)為超過(guò)1000個(gè)“引進(jìn)來(lái)”重點(diǎn)外資項(xiàng)目配備了服務(wù)人員和團(tuán)隊(duì)，幫助其更好適用中國(guó)稅收政策。今年以來(lái)，我們?cè)谌珖?guó)推廣離境退稅“即買(mǎi)即退”服務(wù)措施，退稅辦理效率提升40%以上，有力支持了入境旅游和消費(fèi)。前不久，一位荷蘭游客在成都的退稅商店選購(gòu)了一款1.7萬(wàn)余元的商品，現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)退稅后5分鐘就收到了1500多元的退稅款，他又用這個(gè)退稅款進(jìn)行了二次消費(fèi)。今年1-6月，國(guó)內(nèi)離境退稅商店數(shù)量成倍增加，已經(jīng)超過(guò)7200家，享受退稅人數(shù)同比增長(zhǎng)186%，退稅商品銷(xiāo)售額及退稅金額同比分別增長(zhǎng)94.6%和93.2%，境外旅客“中國(guó)游”熱度持續(xù)提升。

　　我們致力于維護(hù)國(guó)家稅收權(quán)益，積極推進(jìn)中國(guó)稅務(wù)在國(guó)際稅收治理中的影響力越來(lái)越大。我們通過(guò)聯(lián)合國(guó)、OECD等國(guó)際組織平臺(tái)廣泛參與國(guó)際稅收治理，逐步成為國(guó)際稅收規(guī)則制定和全球稅收治理的重要參與方和貢獻(xiàn)者。我們持續(xù)加大稅收協(xié)定談簽和修訂力度，目前我國(guó)稅收協(xié)定網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)覆蓋114個(gè)國(guó)家和地區(qū)，其中包括90個(gè)共建“一帶一路”國(guó)家和地區(qū)。同時(shí)，我們還積極利用稅收協(xié)定下的相互協(xié)商機(jī)制解決跨境稅收爭(zhēng)議，“十四五”以來(lái)累計(jì)為我國(guó)納稅人避免和消除國(guó)際重復(fù)征稅近百億元。

　　謝謝。

　　每日經(jīng)濟(jì)新聞?dòng)浾撸簞偛虐l(fā)布人提到，這些年國(guó)家實(shí)施的減稅降費(fèi)政策對(duì)穩(wěn)增長(zhǎng)起到了積極作用，經(jīng)營(yíng)主體對(duì)此非常關(guān)心。請(qǐng)問(wèn)這些優(yōu)惠政策的具體落實(shí)情況如何？謝謝。

　　蔡自力：感謝你的提問(wèn)?！笆奈濉睍r(shí)期，黨中央、國(guó)務(wù)院審時(shí)度勢(shì)、科學(xué)決策，聚焦支持科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展等關(guān)鍵領(lǐng)域，部署實(shí)施了一系列稅費(fèi)優(yōu)惠政策，既為市場(chǎng)主體和居民帶來(lái)了實(shí)實(shí)在在的減稅紅利，也為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展持續(xù)注入了強(qiáng)勁動(dòng)力。稅務(wù)部門(mén)始終堅(jiān)持落實(shí)稅費(fèi)優(yōu)惠政策實(shí)打?qū)?，依托稅收大?shù)據(jù)精準(zhǔn)開(kāi)展“政策找人”，在政策直達(dá)快享中增強(qiáng)了廣大納稅人繳費(fèi)人的獲得感。

　　據(jù)統(tǒng)計(jì)，2021年至今年上半年，全國(guó)累計(jì)新增減稅降費(fèi)9.9萬(wàn)億元，預(yù)計(jì)到今年年底將達(dá)到10.5萬(wàn)億元，年均新增減稅降費(fèi)超2萬(wàn)億元。從政策導(dǎo)向看，聚焦支持科技創(chuàng)新和先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策，新增減稅降費(fèi)3.6萬(wàn)億元，占比達(dá)到36.7%；從受益主體看，在各類(lèi)經(jīng)濟(jì)主體中，包括民營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶在內(nèi)的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)納稅人，新增減稅降費(fèi)7.2萬(wàn)億元，占比達(dá)到72.9%；在各類(lèi)規(guī)模企業(yè)中，中小微企業(yè)共享受新增減稅降費(fèi)6.3萬(wàn)億元，占比達(dá)到64%。

　　在國(guó)家稅費(fèi)優(yōu)惠和其他相關(guān)政策的有力推動(dòng)下，“十四五”時(shí)期我國(guó)高質(zhì)量發(fā)展取得了積極成效。一是制造業(yè)發(fā)展量穩(wěn)質(zhì)升。發(fā)票數(shù)據(jù)顯示，2021—2024年，制造業(yè)企業(yè)銷(xiāo)售收入占全部企業(yè)的比重保持在29%左右，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供了重要支撐。特別是制造業(yè)“高端化、智能化”穩(wěn)步推進(jìn)，裝備制造業(yè)和高技術(shù)制造業(yè)銷(xiāo)售收入年均分別增長(zhǎng)9.6%和10.4%，今年上半年同比分別增長(zhǎng)8.9%和11.9%。其中，新能源車(chē)、光伏設(shè)備、鋰電池“新三樣”銷(xiāo)售收入年均增長(zhǎng)37.6%；工業(yè)機(jī)器人、服務(wù)消費(fèi)機(jī)器人制造業(yè)銷(xiāo)售收入年均分別增長(zhǎng)23.2%和17.2%。二是創(chuàng)新動(dòng)能增勢(shì)較好。研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除是促進(jìn)科技創(chuàng)新的重要稅收支持政策?！笆奈濉逼陂g，我國(guó)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策不斷優(yōu)化、力度不斷加大，其中2024年度企業(yè)享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除3.32萬(wàn)億元、享受戶數(shù)61.5萬(wàn)戶，較2021年度分別增長(zhǎng)25.5%和16.7%，為我國(guó)研發(fā)投入強(qiáng)度提高到2.68%發(fā)揮了關(guān)鍵作用。三是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步壯大。發(fā)票數(shù)據(jù)顯示，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)銷(xiāo)售收入占全國(guó)比重由2020年的68.9%提高至今年上半年的71.7%。其中，工業(yè)機(jī)器人、新能源汽車(chē)領(lǐng)域的民營(yíng)企業(yè)2021—2024年銷(xiāo)售收入，年均分別增長(zhǎng)24.1%和50.1%，展現(xiàn)出更強(qiáng)的發(fā)展活力和潛力。

　　下一步，稅務(wù)部門(mén)將繼續(xù)不折不扣落實(shí)好稅費(fèi)優(yōu)惠政策，加力提效做好政策輔導(dǎo)、便利享受和規(guī)范執(zhí)行等工作，更好服務(wù)新質(zhì)生產(chǎn)力和高質(zhì)量發(fā)展。謝謝！

　　中央廣播電視總臺(tái)央視記者：保障國(guó)家稅收收入是稅務(wù)部門(mén)的主責(zé)主業(yè)，請(qǐng)問(wèn)“十四五”時(shí)期稅務(wù)部門(mén)征收的稅收收入有哪些特點(diǎn)？謝謝。

　　胡靜林：謝謝您的提問(wèn)，我來(lái)回答這個(gè)問(wèn)題?？傮w來(lái)看，“十四五”時(shí)期我國(guó)稅收收入，在規(guī)模上是穩(wěn)步增長(zhǎng)，在結(jié)構(gòu)上是不斷優(yōu)化，呈現(xiàn)出“量增質(zhì)優(yōu)”的特點(diǎn)。

　　從行業(yè)結(jié)構(gòu)看，占比最大的是制造業(yè)稅收，近年來(lái)均保持在30%左右，反映出以制造業(yè)為代表的實(shí)體經(jīng)濟(jì)在稅收上的“壓艙石”作用；增速最快的是信息軟件和技術(shù)服務(wù)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，其稅收占比，2024年較2020年提高了1.6個(gè)百分點(diǎn)。

　　從稅種結(jié)構(gòu)看，“十四五”期間直接稅比重超過(guò)40%，較“十三五”期間提高了1個(gè)百分點(diǎn)，反映出稅收的調(diào)節(jié)分配功能在增強(qiáng)，我國(guó)稅制結(jié)構(gòu)在優(yōu)化。

　　從稅收與經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)性來(lái)看，經(jīng)濟(jì)決定稅收，但也會(huì)有一些因素影響，造成經(jīng)濟(jì)與稅收不完全同步。比如，減稅降費(fèi)因素，近年來(lái)我國(guó)減稅降費(fèi)力度較大，這對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有拉動(dòng)作用，對(duì)長(zhǎng)期稅收也是有利的，但是會(huì)減少當(dāng)期的稅收收入。再如，價(jià)格變動(dòng)因素，GDP增速是以不變價(jià)計(jì)算，稅收收入是以現(xiàn)價(jià)計(jì)算，價(jià)格特別是工業(yè)生產(chǎn)者出廠價(jià)格指數(shù)（PPI）對(duì)稅收收入影響很大。從過(guò)去10年看，PPI的增減會(huì)帶來(lái)稅收收入的同幅度增減?？梢哉f(shuō)，這兩年的稅收受PPI影響是比較直接的。還如，稅源結(jié)構(gòu)因素，近年來(lái)隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整升級(jí)和科技創(chuàng)新，我國(guó)經(jīng)濟(jì)稅源發(fā)生了一些結(jié)構(gòu)性趨勢(shì)性變化。其中最顯著的就是，對(duì)稅收貢獻(xiàn)相對(duì)較大的房地產(chǎn)等傳統(tǒng)行業(yè)增速下降，帶來(lái)相應(yīng)稅收增速放緩甚至減收；“新三樣”等新興行業(yè)發(fā)展勢(shì)頭好，但是稅收總體規(guī)模較小，而且享受的優(yōu)惠政策比較多，現(xiàn)階段對(duì)稅收增長(zhǎng)的拉動(dòng)作用還不夠大。剔除這些因素后，我國(guó)稅收收入與GDP增速大體是匹配的。謝謝！

　　浙江日?qǐng)?bào)潮新聞?dòng)浾撸悍ㄖ问亲詈玫臓I(yíng)商環(huán)境，對(duì)違法者的依法查處就是對(duì)守法者最好的保護(hù)。稅務(wù)部門(mén)作為重要的執(zhí)法部門(mén)，在“十四五”期間是怎么維護(hù)稅收法治公平的？謝謝。

　　王道樹(shù)：謝謝您的提問(wèn)?！笆奈濉睍r(shí)期，稅務(wù)部門(mén)認(rèn)真落實(shí)稅收法定原則，著力推進(jìn)稅收立法，健全稅法體系，并且堅(jiān)持促進(jìn)守法、查處違法和規(guī)范執(zhí)法一體推進(jìn)，努力為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展?fàn)I造法治公平的稅收環(huán)境。

　　在促進(jìn)守法方面，我們注重通過(guò)精準(zhǔn)宣傳輔導(dǎo)，幫助經(jīng)營(yíng)主體了解國(guó)家稅收政策，也通過(guò)曝光違法案件，以案示警促進(jìn)依法經(jīng)營(yíng)。全國(guó)納稅信用年度評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，2024年A級(jí)納稅人超過(guò)375萬(wàn)戶，比2020年增加近100萬(wàn)戶。對(duì)這些A級(jí)納稅人，我們聯(lián)合29個(gè)部門(mén)予以激勵(lì)支持。比如，聯(lián)合金融監(jiān)管部門(mén)及商業(yè)銀行，通過(guò)“銀稅互動(dòng)”助力小微企業(yè)發(fā)展，“十四五”期間累計(jì)為3621萬(wàn)戶次誠(chéng)信納稅人發(fā)放信用貸款11.3萬(wàn)億元。我們還積極引導(dǎo)納稅人主動(dòng)糾正失信行為，“十四五”期間，累計(jì)有3362戶重大稅收違法失信主體在自我改正后實(shí)現(xiàn)信用修復(fù)，11.5萬(wàn)戶“黑名單”企業(yè)達(dá)到合規(guī)條件后從名單中移出。

　　在查處違法方面，近年來(lái)我們積極會(huì)同公安、人民銀行、法院等八部門(mén)健全一體化打擊涉稅違法犯罪的工作機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)違法行為的精準(zhǔn)查處。特別是緊盯團(tuán)伙犯罪，對(duì)職業(yè)化、網(wǎng)絡(luò)化、跨區(qū)域涉稅違法加力狠打，2024年以來(lái)查處779個(gè)職業(yè)化犯罪團(tuán)伙，對(duì)9734名犯罪嫌疑人采取強(qiáng)制措施，838人受到震懾主動(dòng)投案自首。我們緊盯重點(diǎn)人員，依法查處了一批包括網(wǎng)絡(luò)主播、明星藝人在內(nèi)的高收入人員偷逃稅案件。其中，2021年以來(lái)，查處網(wǎng)絡(luò)主播偷逃稅案件達(dá)360余起，查補(bǔ)稅款30多億元。我們緊盯騙享優(yōu)惠，持續(xù)加大工作力度，“十四五”期間，累計(jì)查處騙取和違規(guī)享受稅費(fèi)優(yōu)惠案件2.18萬(wàn)起，查補(bǔ)稅款269億元，堅(jiān)決不讓稅費(fèi)優(yōu)惠政策的“紅包”落入不法分子的“腰包”。

　　在規(guī)范執(zhí)法方面，我們持續(xù)健全動(dòng)態(tài)“信用+風(fēng)險(xiǎn)”的監(jiān)管體系，著力推進(jìn)精確執(zhí)法、精準(zhǔn)監(jiān)管，努力把大部分中低涉稅風(fēng)險(xiǎn)化解在申報(bào)前或申報(bào)中，減少對(duì)企業(yè)不必要的打擾。今年上半年，實(shí)施涉稅風(fēng)險(xiǎn)事后應(yīng)對(duì)的戶次下降了20.6%，但通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理入庫(kù)的稅款增長(zhǎng)了12.7%，反映出執(zhí)法的精準(zhǔn)性有效提升。今年國(guó)辦印發(fā)《關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范涉企行政檢查的意見(jiàn)》之后，我們結(jié)合實(shí)際細(xì)化了29項(xiàng)規(guī)范涉企稅務(wù)執(zhí)法的具體任務(wù)，著力推進(jìn)涉企稅務(wù)檢查減頻控量、提質(zhì)增效。

　　下一步，我們將堅(jiān)持“法治公平就是最優(yōu)的營(yíng)商環(huán)境、最好的稅收支持”這一理念，一以貫之秉公執(zhí)法，積極促進(jìn)企業(yè)在合規(guī)經(jīng)營(yíng)中發(fā)展壯大。

　　謝謝。

　　大象新聞?dòng)浾撸航陙?lái)，稅務(wù)部門(mén)在改進(jìn)和優(yōu)化辦稅繳費(fèi)服務(wù)方面做了許多工作，能否介紹一下“十四五”時(shí)期老百姓辦稅繳費(fèi)方面的新變化？謝謝。

　　國(guó)家稅務(wù)總局總經(jīng)濟(jì)師兼新聞發(fā)言人 榮海樓：感謝您的提問(wèn)。辦稅繳費(fèi)便利度跟老百姓的生產(chǎn)生活息息相關(guān)，也是反映我國(guó)營(yíng)商環(huán)境的重要指標(biāo)?！笆奈濉逼陂g，稅務(wù)部門(mén)連年開(kāi)展“便民辦稅春風(fēng)行動(dòng)”，著力提供更加省心省力省時(shí)的辦稅繳費(fèi)體驗(yàn)。和以往相比，主要有三個(gè)方面的明顯變化：

　　首先是辦稅“跑馬路”少了，“走網(wǎng)路”多了，辦稅服務(wù)廳里排長(zhǎng)隊(duì)基本成為了歷史。以北京涉稅業(yè)務(wù)量最大的朝陽(yáng)區(qū)辦稅服務(wù)廳為例，其服務(wù)轄區(qū)近40萬(wàn)戶企業(yè)和400萬(wàn)自然人納稅人，辦稅大廳過(guò)去常年是熙熙攘攘。隨著統(tǒng)一規(guī)范的新電子稅務(wù)局在全國(guó)上線，現(xiàn)在“云端”的辦稅大廳熱鬧起來(lái)了，實(shí)體的辦稅大廳變得清靜了。前些天，我們?nèi)フ{(diào)研的時(shí)候，碰到一個(gè)企業(yè)的會(huì)計(jì)，這家企業(yè)要從外省遷到北京朝陽(yáng)，以往需要往返1000多公里提交資料現(xiàn)場(chǎng)辦理，如今在網(wǎng)上就可以辦。相信以后這樣便利化的辦稅場(chǎng)景會(huì)越來(lái)越多。

　　第二個(gè)變化就是發(fā)票“紙質(zhì)票”少了，“電子票”多了，納稅人耗用大量的人力物力精力去領(lǐng)票開(kāi)票寄票基本成為了歷史。在“紙質(zhì)票”的條件下，納稅人需要經(jīng)常去辦稅大廳申領(lǐng)發(fā)票，領(lǐng)回以后要精心保管好，生怕“票丟了”；開(kāi)票的時(shí)候要精細(xì)安排好，生怕“票少了”不夠用；開(kāi)票以后還要一張一張打印好，交給受票人，有時(shí)候還要郵寄過(guò)去；票用完以后還得清點(diǎn)好，再到辦稅大廳驗(yàn)舊換新，可以講牽扯了納稅人不少的精力和成本?！笆奈濉逼陂g，我們推行了全環(huán)節(jié)、全要素的數(shù)字化電子發(fā)票，納稅人可線上領(lǐng)票、開(kāi)票，票開(kāi)好以后實(shí)時(shí)就能電子送達(dá)受票人?，F(xiàn)在大家去餐廳吃飯、酒店住宿，僅需要在前臺(tái)掃一下二維碼，發(fā)票很快就會(huì)發(fā)到手機(jī)上來(lái)。隨著電子發(fā)票的普及，每年約減少印制300億張紙質(zhì)發(fā)票，節(jié)約企業(yè)發(fā)票開(kāi)具、郵寄等用票成本1000億元以上。在這里，我們也倡議大家在消費(fèi)之后主動(dòng)索要發(fā)票，這不僅有利于電子發(fā)票更好地推行，也是對(duì)自身合法權(quán)益的維護(hù)，還是為國(guó)家稅收做貢獻(xiàn)。

　　第三個(gè)變化是報(bào)表“手工填”少了，“自動(dòng)填”多了，企業(yè)抱著厚厚的資料去稅務(wù)機(jī)關(guān)現(xiàn)場(chǎng)申報(bào)辦稅基本成為了歷史。過(guò)去，納稅人在辦理日常申報(bào)的時(shí)候，需要從一堆堆的發(fā)票報(bào)表中去找數(shù)據(jù)來(lái)填納稅申報(bào)表，費(fèi)時(shí)費(fèi)力并且容易出錯(cuò)。現(xiàn)在，我們的智能申報(bào)系統(tǒng)可以為很多納稅人預(yù)先填好數(shù)據(jù)，納稅人確認(rèn)后一鍵提交，就可以一次完成多個(gè)稅種的申報(bào)和繳稅，申報(bào)的時(shí)間也提速到按分鐘辦理。

　　以上的這些變化，不僅體現(xiàn)了稅收營(yíng)商環(huán)境的改善，實(shí)際上也是國(guó)家治理能力提升的縮影。下一步，稅務(wù)部門(mén)將持續(xù)推出更多務(wù)實(shí)便利管用的服務(wù)措施，不斷增強(qiáng)納稅人的滿意度和獲得感。謝謝。

　　紅星新聞?dòng)浾撸骸笆奈濉币?guī)劃明確要求加快構(gòu)建國(guó)內(nèi)統(tǒng)一大市場(chǎng)，今年中央財(cái)經(jīng)委員會(huì)會(huì)議強(qiáng)調(diào)，縱深推進(jìn)全國(guó)統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)。請(qǐng)問(wèn)，稅務(wù)部門(mén)在推進(jìn)統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)方面采取了哪些措施，取得了哪些進(jìn)展？謝謝。

　　胡靜林：謝謝您的提問(wèn)，我來(lái)回答這個(gè)問(wèn)題?！笆奈濉逼陂g，黨中央、國(guó)務(wù)院對(duì)全國(guó)統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)作出全面部署，著力推動(dòng)資源要素的有序流動(dòng)、高效配置。稅務(wù)部門(mén)堅(jiān)持立足自身職責(zé)主動(dòng)作為，堅(jiān)決抵制以損害稅收公平為代價(jià)破壞市場(chǎng)秩序的行為，積極助力統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)。

　　我們要求各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)上下步調(diào)一致，助力統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)，稅務(wù)部門(mén)實(shí)行以稅務(wù)總局為主的管理體制，在落實(shí)黨中央決策部署上是一個(gè)統(tǒng)一的整體，在服務(wù)全國(guó)統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)中更有基礎(chǔ)和條件，必須做到上下同心、步調(diào)一致。我們注重發(fā)揮這一特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，自2024年初以來(lái)，扎實(shí)開(kāi)展違規(guī)招商引資涉稅問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理，明令各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)地方違規(guī)招商引資要堅(jiān)決抵制，不得參與配合，對(duì)企業(yè)正常遷移不得設(shè)置障礙，并緊盯相關(guān)稅費(fèi)的申報(bào)異常、收入異常和減免異常等問(wèn)題，依托稅收大數(shù)據(jù)建立監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，按月開(kāi)展常態(tài)化監(jiān)控分析，對(duì)先后發(fā)現(xiàn)的3000多條疑點(diǎn)線索及時(shí)組織排查，對(duì)核實(shí)后確有問(wèn)題的及時(shí)推動(dòng)查處和糾正，重大問(wèn)題及時(shí)向相關(guān)部門(mén)推送，協(xié)同糾治違規(guī)招商引資亂象，堅(jiān)決維護(hù)黨中央權(quán)威。

　　我們要求稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)范執(zhí)法服務(wù)，助力統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)。為避免各地對(duì)稅費(fèi)政策理解不一帶來(lái)的執(zhí)法差異，近年來(lái)我們發(fā)布了系列稅費(fèi)政策執(zhí)行口徑。與此同時(shí)，先后在華東、東北等六大區(qū)域，統(tǒng)一了稅務(wù)行政處罰的裁量基準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。我們還將征管程序和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)嵌入信息系統(tǒng)，為稅務(wù)執(zhí)法裝上“公平秤”和“標(biāo)準(zhǔn)尺”，著力防止人為因素造成的執(zhí)法差異。

　　我們要求各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)推進(jìn)法治公平，助力統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)。法治公平是統(tǒng)一大市場(chǎng)建設(shè)的基石，我們一方面注重為各類(lèi)經(jīng)營(yíng)主體營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的稅收環(huán)境，另一方面注重推進(jìn)稅收政策和法治制度的完善，助力夯實(shí)法治基礎(chǔ)。比如，我們會(huì)同有關(guān)部門(mén)將個(gè)人轉(zhuǎn)讓上市公司限售股的納稅地點(diǎn)，從證券賬戶的開(kāi)戶地調(diào)整為上市公司所在地，從而防止上市公司股東通過(guò)轉(zhuǎn)移證券賬戶變換納稅地點(diǎn)，以享受地方為“爭(zhēng)奪”稅源而違規(guī)實(shí)施的獎(jiǎng)補(bǔ)問(wèn)題。又如，對(duì)實(shí)行區(qū)域性稅收優(yōu)惠政策的地區(qū)，明確實(shí)質(zhì)性運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)，凡享受優(yōu)惠的企業(yè)和個(gè)人，必須符合這些標(biāo)準(zhǔn)，以防范騙享優(yōu)惠帶來(lái)的區(qū)域間不公平競(jìng)爭(zhēng)。我們還統(tǒng)籌線上和線下“兩個(gè)市場(chǎng)”，積極推動(dòng)《互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)企業(yè)涉稅信息報(bào)送規(guī)定》于今年6月以行政法規(guī)形式頒布實(shí)施，既促進(jìn)平臺(tái)經(jīng)營(yíng)者依法納稅、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，又引導(dǎo)平臺(tái)與平臺(tái)之間、商戶與商戶之間、線上與線下之間更公平競(jìng)爭(zhēng)，為線上平臺(tái)經(jīng)濟(jì)與線下實(shí)體經(jīng)濟(jì)“兩個(gè)市場(chǎng)”更好發(fā)展提供積極支持。

　　謝謝。

　　周建設(shè)：請(qǐng)繼續(xù)提問(wèn)，還有兩位記者。

　　中央廣播電視總臺(tái)央廣網(wǎng)記者：綠色是高質(zhì)量發(fā)展的鮮明底色，在推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè)方面，綠色稅制也發(fā)揮了重要作用，能否介紹一下相關(guān)情況？謝謝。

　　王道樹(shù)：謝謝您的提問(wèn)。這些年來(lái)，我們都切身感受到天更藍(lán)了，水更清了，山更綠了。這凝聚了方方面面的不懈努力，其中，稅收也發(fā)揮著積極作用。

　　“十四五”期間，我國(guó)綠色稅制建設(shè)不斷完善。目前已構(gòu)建起以環(huán)境保護(hù)稅、資源稅、耕地占用稅、車(chē)船稅等專(zhuān)門(mén)稅種“多稅共治”，以增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、車(chē)輛購(gòu)置稅等專(zhuān)項(xiàng)政策“多策共促”，涵蓋生產(chǎn)、消費(fèi)、排放、處理等多個(gè)環(huán)節(jié)的綠色稅制體系。2021年至今年6月，環(huán)境保護(hù)稅、資源稅等專(zhuān)門(mén)的綠色稅種實(shí)現(xiàn)稅收收入2.5萬(wàn)億元；推動(dòng)綠色發(fā)展的稅費(fèi)優(yōu)惠政策減稅降費(fèi)1.5萬(wàn)億元。通過(guò)這“有增有減”的調(diào)節(jié)，綠色稅制的政策不斷優(yōu)化，優(yōu)惠更加精準(zhǔn)，管理持續(xù)創(chuàng)新。從節(jié)水、減排、利廢等方面為美麗中國(guó)建設(shè)提供了積極的支持。

　　從促進(jìn)“節(jié)水”來(lái)看，作為“十四五”時(shí)期綠色稅制改革的重要舉措，水資源費(fèi)改稅試點(diǎn)繼2017年12月起在10個(gè)地區(qū)開(kāi)展之后，于去年12月1日向全國(guó)推開(kāi)。今年上半年取得“三增兩降”的積極成效，新試點(diǎn)地區(qū)稅收收入比原水資源費(fèi)增長(zhǎng)8%，納稅人戶數(shù)比原繳費(fèi)人戶數(shù)增長(zhǎng)19.6%，新增申領(lǐng)取水許可證0.46萬(wàn)戶，地下水、特種行業(yè)取用水量較去年季度平均分別下降20.6%和57.7%，促進(jìn)了水資源節(jié)約集約利用。

　　從促進(jìn)“減排”來(lái)看，“十四五”時(shí)期，這方面的減稅降費(fèi)近1萬(wàn)億元，有效發(fā)揮了對(duì)企業(yè)的激勵(lì)引導(dǎo)作用，推進(jìn)形成了“國(guó)家減稅—企業(yè)減排”的良性循環(huán)。比如，享受環(huán)保稅優(yōu)惠政策的城鄉(xiāng)污水和生活垃圾集中處理廠從2021年的5589戶增加到2024年底的6218戶，增幅達(dá)11.3%，同期累計(jì)享受環(huán)保稅免稅389億元。在系列促減排政策的作用下，國(guó)家重點(diǎn)調(diào)控的大氣污染物二氧化硫、氮氧化物環(huán)保稅收入，2024年比2020年分別下降4.8%、11.7%，一定程度上反映了減排降污的效果。

　　從促進(jìn)“利廢”來(lái)看，一方面，稅費(fèi)政策體系不斷完善，“十四五”時(shí)期累計(jì)減稅降費(fèi)約5000億元。其中，全國(guó)資源綜合利用行業(yè)享受增值稅、企業(yè)所得稅優(yōu)惠達(dá)3396億元，為循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了積極支持。另一方面，稅收管理創(chuàng)新不斷加強(qiáng)，特別是2024年4月起，實(shí)施資源回收企業(yè)“反向開(kāi)票”措施，截至2025年6月底，全國(guó)有1.33萬(wàn)戶資源回收企業(yè)向167萬(wàn)名自然人反向開(kāi)票，開(kāi)票金額5152億元，開(kāi)票份數(shù)511萬(wàn)份，既有力支持了“兩新”政策落地落實(shí)，又有力促進(jìn)了行業(yè)的規(guī)范健康發(fā)展。

　　下一步，稅務(wù)部門(mén)將按照黨的二十屆三中全會(huì)關(guān)于健全綠色低碳發(fā)展機(jī)制的部署，認(rèn)真落實(shí)并積極完善綠色稅制體系，進(jìn)一步推動(dòng)稅制更優(yōu)、落實(shí)更好、生態(tài)更美，為生態(tài)文明建設(shè)和高質(zhì)量發(fā)展?fàn)I造良好的稅收環(huán)境。謝謝。

　　周建設(shè)：最后一個(gè)問(wèn)題。

　　海報(bào)新聞?dòng)浾撸弘S著電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)在全國(guó)上線，全面數(shù)字化的電子發(fā)票試點(diǎn)工作持續(xù)深化，我們愈發(fā)感受到智慧稅務(wù)建設(shè)帶來(lái)的便利，能否介紹一下這方面的相關(guān)情況？謝謝。

　　榮海樓：感謝您的提問(wèn)，我來(lái)回答這個(gè)問(wèn)題。建設(shè)智慧稅務(wù)是中辦、國(guó)辦《關(guān)于進(jìn)一步深化稅收征管改革的意見(jiàn)》中明確的重點(diǎn)任務(wù)，并且納入了國(guó)家“十四五”規(guī)劃。近年來(lái)，稅務(wù)部門(mén)認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院部署，順應(yīng)數(shù)字化發(fā)展大勢(shì)，以納稅人繳費(fèi)人為中心，以發(fā)票電子化改革為突破口，以稅收大數(shù)據(jù)為驅(qū)動(dòng)力，全面推進(jìn)稅費(fèi)征管的數(shù)字化升級(jí)和智能化改造，在便利稅費(fèi)業(yè)務(wù)辦理、規(guī)范稅務(wù)行政管理、服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理等方面都發(fā)揮了積極作用。

　　建設(shè)智慧稅務(wù)旨在便利辦稅繳費(fèi)，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)稅費(fèi)業(yè)務(wù)的高效能辦理。為更好適應(yīng)越來(lái)越龐大的辦稅繳費(fèi)群體和越來(lái)越多樣化的辦稅繳費(fèi)需求，我們注重圍繞從線下辦到線上辦、從人工辦到自動(dòng)辦、從分散辦到集成辦的轉(zhuǎn)型升級(jí)，不斷推進(jìn)辦稅繳費(fèi)服務(wù)向精細(xì)化、智能化、個(gè)性化轉(zhuǎn)變。特別是上線運(yùn)行了全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范的新電子稅務(wù)局，緊扣“高效辦成一件事”，集成推出“智能開(kāi)業(yè)”“自動(dòng)算稅”“問(wèn)辦協(xié)同”等業(yè)務(wù)辦理場(chǎng)景，90%的高頻辦稅繳費(fèi)業(yè)務(wù)可以在3分鐘內(nèi)辦結(jié)，70%的納稅人僅需一鍵確認(rèn)或者補(bǔ)正少量的信息就可以完成納稅申報(bào)。

　　建設(shè)智慧稅務(wù)還重在規(guī)范權(quán)力行使，推進(jìn)稅務(wù)行政執(zhí)法的高效能管理。規(guī)范稅務(wù)人也是為了更好服務(wù)納稅人和繳費(fèi)人。我們注重技術(shù)變革推進(jìn)業(yè)務(wù)變革，最大限度減少人為因素對(duì)執(zhí)法的干預(yù)。特別是以“數(shù)據(jù)+規(guī)則”為驅(qū)動(dòng)，打造智慧監(jiān)督體系，在各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中嵌入了監(jiān)控預(yù)警的指標(biāo)，對(duì)稅務(wù)人員的執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前提醒、事中阻斷，事后按周期自動(dòng)掃描，及時(shí)查錯(cuò)糾錯(cuò)，在規(guī)范用權(quán)、有效治權(quán)中一體防控稅收流失風(fēng)險(xiǎn)、執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)。

　　建設(shè)智慧稅務(wù)最終的目的還是為了服務(wù)發(fā)展大局，助力國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)的高效能治理。以數(shù)電發(fā)票為例，截至今年6月底，全國(guó)已使用數(shù)電發(fā)票的納稅人超過(guò)6100萬(wàn)戶，開(kāi)票金額占全部發(fā)票金額的比重超過(guò)90%。通過(guò)對(duì)發(fā)票這一重要商事憑證的全面數(shù)字化重構(gòu)，不僅讓納稅人用票更便利，而且提高了開(kāi)票-結(jié)算-回款的財(cái)務(wù)周轉(zhuǎn)效率，有利于降低經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的制度性交易成本。隨著數(shù)電發(fā)票的推廣應(yīng)用，稅收大數(shù)據(jù)歸集性快、涵蓋面全、顆粒度細(xì)的特點(diǎn)進(jìn)一步增強(qiáng)，以此為驅(qū)動(dòng)力推進(jìn)的智慧稅務(wù)建設(shè)，將致力打造一個(gè)拓展性更強(qiáng)的公共服務(wù)一體化應(yīng)用平臺(tái)，讓智慧稅務(wù)在服務(wù)國(guó)家治理現(xiàn)代化中貢獻(xiàn)更多的稅務(wù)智慧。謝謝。

　　周建設(shè)：今天的發(fā)布會(huì)就到這里，謝謝各位發(fā)布人，謝謝各位記者朋友，大家再見(jiàn)。